2024年度湘西州纪律检查委员会（监察局）本级部门决算

第三部分  

2024年度部门决算情况说明 

一、收入支出决算总体情况说明 

2024年度收、支总计5,766.05万元。与上一年度相比，收、支总计各减少2,101.17万元，下降26.71%，主要原因是清水湾留置场所2023年拨入建设费3104.4万元，同年9月底该项目已建设完成并投入使用，2024年仅有留置场所零星采购经费拨款收支105.2万元，运转经费收支371.8万元；2024年8月份开始新增外查点建设项目财政拨款支出812.94万元；其余的200余万元差额系单位压缩各项运转开支。 

二、收入决算情况说明 

2024年度收入合计5,714.44万元，其中：财政拨款收入5,714.29万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.14万元，占0%。 

三、支出决算情况说明 

2024年度支出合计5,766.05万元，其中：基本支出2,806.22万元，占48.67%；项目支出2,959.83万元，占51.33%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 

2024年度财政拨款收、支总计5,765.91万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少2,068.58万元，下降26.4%。主要原因是清水湾留置场所2023年拨入建设费3104.4万元，同年9月底该项目已建设完成并投入使用，2024年仅有留置场所零星采购经费拨款支出105.2万元，运转经费支出371.8万元；2024年8月份开始新增外查点建设项目财政拨款支出812.94万元；其余的200余万元差额系单位压缩各项运转开支。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 

2024年度财政拨款支出5,765.91万元，占本年支出合计的100%。与上一年度相比，财政拨款支出减少2,068.58万元，下降26.4%。主要原因是清水湾留置场所2023年拨入建设费3104.4万元，同年9月底该项目已建设完成并投入使用，2024年仅有留置场所零星采购经费拨款支出105.2万元，运转经费支出371.8万元；2024年8月份开始新增外查点建设项目财政拨款支出812.94万元；其余的200余万元差额系单位压缩各项运转开支。 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 

2024年度财政拨款支出5,765.91万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出5,167.17万元，占89.62%；社会保障和就业支出335.35万元，占5.82%；卫生健康支出97.78万元，占1.7%；住房保障支出165.6万元，占2.87%。 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

2024年度财政拨款支出年初预算数为3,932.33万元，支出决算数为5,765.91万元，完成年初预算的146.63%，其中： 

1、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项） 

年初预算为2,055.86万元，支出决算为2,207.34万元，完成年初预算的107.37%。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加8月份开始实施荷花园外查点建设项目、退休人员2023年退休费增加额、2024年医疗门诊补助金。 

2、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为90万元，支出决算为49.43万元，完成年初预算的54.92%。决算数小于年初预算数的主要原因是：办公大楼维护维修10万元列支完成，派驻纪检监察组办案经费80万元实际列支39.43万元，由于部分纪检监察组和本委部室联合办案，其办案经费开支在大案要案查处中列支。 

3、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）大案要案查处（项） 

年初预算为1,300万元，支出决算为1,367.7万元，完成年初预算的105.21%。决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度加大执纪监督审查调查监督力度，工作任务增多，专项检查、巡视整改督查、群腐专项整治等工作增加，抽调办案人员增多，根据实际需要，追加了预算调整数，导致决算数大于预算数。 

4、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项） 

年初预算为10万元，支出决算为1,490.94万元，完成年初预算的14,909.4%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算仅列支党风廉政宣传教育经费10万元，经审批追加了清水湾留置场所零星采购费105.2万和运转经费371.8万元，其余为追加列支的荷花园外查点建设经费。 

5、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项） 

年初预算为0万元，支出决算为1.77万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：为提升监督质效，为乡村振兴提供纪律保障，财政另行追加的该笔专项调研经费没有列入年初预算。 

6、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项） 

年初预算为0万元，支出决算为50万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：为保障执纪审查调查侦查办案工作需要，经审批处置2辆耗能高、安全性能差的老旧公务车辆，财政增拨50万元新购2辆公务车。 

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项） 

年初预算为8.95万元，支出决算为89.01万元，完成年初预算的994.53%。决算数大于年初预算数的主要原因是：增列退休人员2023年退休费增加额80.06万元。 

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 

年初预算为195.57万元，支出决算为195.57万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为37.13万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位退休人员向明环、谢显辉去世发放一次性抚恤费。 

10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项） 

年初预算为0万元，支出决算为2.09万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：单位转发工伤保险服务中心补助的李良耳同志2017年工伤抚恤费。 

11、社会保障和就业支出（类）其他生活救助（款）其他城市生活救助（项） 

年初预算为0万元，支出决算为3万元，由于年初预算数为0万元，无法计算完成预算的百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：民政部门安排的困难群众春节慰问费。 

12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项） 

年初预算为8.56万元，支出决算为8.56万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项） 

年初预算为97.78万元，支出决算为97.78万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 

14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项） 

年初预算为165.6万元，支出决算为165.6万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 

2024年度财政拨款基本支出2,806.07万元，其中： 

人员经费2,412.9万元，占基本支出的85.99%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。 

公用经费393.17万元，占基本支出的14.01%，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明 

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为139.07万元，支出决算为139.07万元，完成预算的100%，与上年相比增加76.04万元，增长120.64%决算数大于上年数的主要原因是一是公车老化严重，出车频率高导致油耗增加；二是下半年新购2辆公车费用。 

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明 

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法进行完成预算百分比测算；由于上年数和本年数都为0，故无法计算对比上年百分比。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2024年度无因公出国（境）费支出。 

2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为135.65万元，支出决算为135.65万元，完成预算的100%；与上年相比增加76.19万元，增长128.14%。其中： 

公务用车购置费支出预算为51.53万元，支出决算为51.53万元，完成预算的100%；与上年相比增加51.53万元，由于上年数为0，无法进行百分比测算。决算数大于上年数的主要原因是由于单位公务车辆老化严重，安全性能差，为保障新形势下的执纪审查调查工作，经报批，2024年单位处置2辆老旧严重的公务车辆(丰田凯美瑞轿车、大众途观越野车）的同时，新购2辆公务车。本单位更新公务用车2辆。 

公务用车运行维护费支出预算为84.12万元，支出决算为84.12万元，完成预算的100%；与上年相比增加24.66万元，增长41.47%。决算数大于上年数的主要原因是随着专项监督、重点整治工作的紧密开展，出车频率高，加之车辆老化严重，耗油高的同时过路过桥费、维修费及保险均有所增加。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为13辆。 

3、公务接待费支出预算为3.42万元，支出决算为3.42万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.14万元，下降3.93%。决算数小于上年数的主要原因是系统上下坚持轻车简从，厉行节约制度。2024年度共接待来访团组26个、来宾245人次，主要是上级纪委监委检查、督导，其他地州市纪委监委联系工作发生的接待支出。 

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明 

湘西州纪律检查委员会（监察局）本级2024年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。 

九、关于机关运行经费支出说明 

湘西州纪律检查委员会（监察局）本级2024年度机关运行经费支出393.17万元，比年初预算数减少177.74万元，下降31.13%。主要原因是：机关盘活资源，加强内控管理，厉行节约的同时，部分运行经费在专项费用中开支。 

十、一般性支出情况说明 

2024年本部门会议费支出5万元，用于召开2024年度州纪委全会、整治群腐工作专项推进会、重点工作调度专题会等，人数750人，会议内容为学习贯彻习总书记重要指示批示精神、中央和省纪委全会精神等。2024年本部门培训费支出26.3万元，用于开展纪检监察业务、执纪执法平台应用、事业编制人员线上培训等，人数430人，培训内容为执纪监督和审查调查业务、案件审理业务、办案安全管理及执纪执法平台使用等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，支出0万元。 

十一、关于政府采购支出说明 

湘西州纪律检查委员会（监察局）本级2024年度政府采购支出总额178.2万元，其中：政府采购货物支出178.2万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额178.2万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额178.2万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，由于政府采购工程支出为0万元，无法进行百分比测算，由于政府采购服务支出为0万元，无法进行百分比测算。 

十二、关于国有资产占用情况说明 

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆13辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车13辆，其他用车主要是开展监督检查、审查调查的公务车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。 

十三、关于2024年度预算绩效情况说明 

（一）绩效评价工作开展情况。 

一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目9 个，共涉及资金5714.44万元。其中，一般公共预算项目9 个2959.83 万元，占一般公共预算支出总额的51.8%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2024年度“大案要案查处”、“党风廉政建设宣传教育”、“荷花园外查点建设”等5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2431.07万元。三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2024年度荷花园外查点建设1个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金812.94万元。 

（二）绩效评价结果。 

一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数5714.44万元，执行数5714.44万元，完成预算的100%，绩效自评得分99分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是深学细悟笃行习近平新时代中国特色社会主义思想，坚决做到“两个维护”；二是深入开展“树牢正确政绩观 推动高质量发展”主题监督，着力纠治重点领域突出问题；三是始终保持正风肃纪反腐高压态势，坚持严的基调不动摇；四是扎实开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治，坚决守护民心民利；五是持续擦亮巡察“利剑”，充分发挥巡察综合监督作用；六是全面加强党的纪律建设，加快修复山清水秀的政治生态；七是坚持改革创新强化自身建设，着力提升“三化”建设水平。发现的主要问题及原因：一是效益绩效目标设置不够明晰，未能清晰体现出工作开展后预期实现的社会效益和可持续影响，效益绩效指标可考核性不强，指标约束力有待提升，考核标准不够明确；二是预算编制不合理，预算调整金额较大，预算编制准确性有待提高；三是部分预算资金支付进度迟缓，造成预算执行率低，年末结余金额较大，影响了行政效能的有效、充分发挥；四是绩效管理观念有待加强，项目部门对绩效管理工作重视不足，没有将绩效管理工作纳入常态化管理的重要工作；五是预算绩效管理信息化建设程度不够，未能真正实现业财融合和各业务模块信息的互联互通。下一步改进措施：一是坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想统领纪检监察一切工作，认真贯彻落实党中央决策部署和省委、州委工作要求，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，做到“两个维护”；二是持续推动政治监督，以强有力监督推动“第一政治要件”、党的二十届三中全会精神以及省委、州委工作部署落地落实；三是以铲除腐败滋生的土壤和条件为重点，坚持一体推进“三不腐”。全面落实新时代廉洁文化建设，持续净化改善山清水秀的政治生态；四是持续发力抓好群腐集中整治，不断提升群众获得感，夯实党的执政根基；五是全面深化改革创新，推动纪检监察工作高质量发展。全面落实党的二十届三中全会关于全面从严治党工作部署，一项一项抓落实。进一步深化推进改革创新12项重点工作，努力打造湘西纪检监察工作更多特色亮点；六是不断完善绩效评价指标体系，优化绩效评价指标计分标准，制定科学完整的绩效目标，确保绩效评价结果公正、客观、精准，实事求是，真实反映绩效评价，切实提高资金效益；七是认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出的财政预算管理理念。 科学有序、合理安排使用专项资金，加快项目实施进度，充分发挥财政资金使用效益。 

（三）评价结果应用情况。 

2024年，我单位扎实推进预算绩效管理工作，不断完善预算绩效管理体系建设。2025年将进一步提高标准、从严要求，突出纪检监察工作重点，助推“三化”建设稳步推进，为机关中心工作保驾护航。一是组织开展事前绩效评估开展事前绩效评估，强化预算绩效源头管控，严格按照“无绩效不预算”的原则，切实守牢财政支出这道关口。二是单位编制项目绩效目标和部门整体绩效目标，结合预算管理一体化系统，实现单位预算项目绩效目标全覆盖、部门整体绩效目标全覆盖。三是稳步开展预算绩效监控，将绩效实现情况与预期绩效目标进行比对，积极开展自主监控，积极促进绩效目标如期实现，积极提升财政资金使用效益。 

第四部分 名词解释 

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。 

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。 

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。 

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。 

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分 附件 

自评报告2024.pdf