湘西自治州纪委州监委“纪律审查服务中心建设”项目支出绩效自评报告

评价类型:实施过程评价£      完成结果评价£

项目名称：湘西自治州纪委州监委“纪律审查服务中心建设”                   

项目单位法人代码:11433100006686699J

支出科目编码:2011199

项目单位:湘西自治州纪委州监委                                 

主管部门：湘西自治州纪委州监委                                   

评价机构：中介机构£  专家组£  评价组R

2020年06月16日

  湘西自治州财政局（制）

湘西自治州纪委“纪律审查服务中心建设”

项目支出绩效自评报告

为全面掌握“纪律审查服务中心建设”项目资金使用及绩效情况，进一步规范财政专项资金的使用和管理，提高预算精细化、管理科学化水平，发挥专项资金使用效益和管理水平，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）﹑《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）及《湘西自治州财政局关于开展2019年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2020〕1号）文件精神的要求，湘西自治州纪委州监委绩效评价组对2019年度“纪律审查服务中心建设”资金1400万元进行绩效评价。

在本次绩效评价过程中，湘西自治州纪委州监委对提供的与“纪律审查服务中心建设”资金绩效评价相关资料的真实性、合法性、完整性负责；我们结合实际情况，实施了包括检查内部相关规章制度、抽查会计凭证、调查问卷、抽查验证项目投入、产出、时效、效益等我们认为必要的绩效评价程序。并依据拟定的评价指标体系及评价标准进行了评价分析，发表绩效评价意见，从而评定得出本项目的绩效评价结果，现将评价结果报告如下。

一、项目基本情况

（一）项目单位基本情况

中共湘西土家族苗族自治州纪律检查委员会和湘西土家族苗族自治州监察委员会合署办公，实行一套工作机构、两个机关名称，履行党的纪律检查和国家监察两项职责。州纪委州监委为一级全额拨款党政机关。内设办公室、组织部、宣传部、政策法规室、党风政风监督室、信访室、案件监督管理室、第一至第五监督检查室、第六至第十一审查调查室、案件审理室（申诉复查办公室）、纪检监察干部监督室、信息技术保障室等21个职能科室，下设两个全额拨款二级单位（州党风廉政教育培训中心、州纪律审查案件管理服务中心）。         

截止2019年底，我委机关及二级单位编制人数共计108人，实有人数101人。其中：监察委员会机关编制人数92人，实有人数86人；州纪律审查案件管理服务中心编制人数10人，实有人数9人；州党风廉政教育培训中心编制人数6人，实有人数6人。        

项目概况 

为全面正确有效履行纪检职能，加强和改进纪检工作，推进全面从严治党向纵深发展，牢固树立“四个意识”，加强党内监督，强化执纪问责，深化标本兼治，动真碰硬查处腐败问题和不正之风，营造风清气正政治生态和社会生态，为全州决胜脱贫攻坚、冲刺同步小康，促进全州经济又好又快、率先发展提供坚强有力的纪律保障和政治保障实施该项目。

该项目建设地点位于湘西经济开发区滨溶路，总用地面积22002.62平方米，总建筑面积26575平方米，包括纪律审查服务中心、综合楼、食堂、门卫室、垃圾站、地下车库以及附属配套设施等，其中：纪律审查服务中心5层，综合楼6层、食堂3层，项目估算总投资15999万元，其中：工程费10919万元，工程建设及其他费用1944万元（含征地费1200万元），预备费762万元，设备购置费2374万元，资金来源为州本级财政资金。

根据《中共湘西自治州委常委会议纪要》（【2015】第23次（议题之十））和湘西自治州财政局下达的《湘西自治州财政局关于批复2019年州直部门预算的通知》（州财预[2019]14号），将纪律审查服务中心建设费用纳入了年度预算。2019年州财政局预算安排项目资金1400万元（年初预算1000万元，后追加400万元）用于纪律审查服务中心建设工作经费。

项目具体实施过程如下：

2017年9月6日完成了项目用地预审意见，审批部门为凤凰县国土局（凤国土资预审字（2017）9号）。

2018年4月完成了湘西自治州纪委纪律审查服务中心建设项目可行性研究报告的编制。

2018年6月5日《湘西自治州发展和改革委员会关于湘西自治州纪委纪律审查服务中心建设项目可行性研究报告的批复》（州财绩〔2018〕146号）。

2018年5月27日，中共湘西自治州委常委议事协调会议纪要（2018）第7次会议指出，“纪律审查服务中心”可采取EPC总承包方式公开招标。

2019年5月，“纪律审查服务中心”挂牌招标。

2019年11月12日与中标施工单位（湖南建工集团有限公司）签定《建工项目工程总承包合同》，合同金额13520.97万元。

2019年11月与中标监理公司（湘西自治州鑫诚建设监理有限公司）签订《建设工程监理合同》，合同金额106万元。

2019年12月14日，州住建发[2019]176号文件同意原《湘西自治州发展和改革委员会关于湘西自治州纪委纪律审查服务中心建设项目可行性研究报告的批复》（州财绩〔2018〕146号）。

2019年12月已完成施工图初步设计。

2020年5月获建筑工程施工许可证（编号43310020202005290101）工程正式动工。

（三）项目绩效目标

1、项目绩效总目标

1、创造良好的办案条件，提高侦查效率

2、切实保障办案安全，降低安全风险。

3、为全州决胜脱贫攻坚、冲刺同步小康，促进全州经济又好又快、率先发展提供坚强有力的纪律保障和政治保障。               

2、项目绩效具体目标

1、2017年12月至2018年4月，完成项目立项报批相关手续及其他项目前期工作。

2、2018年5月至2019年5月，完成招投标。

3、2019年6月至2020年8月，土建施工及设备安装。

4、2020年9月，室内装修及设备安装调试。

5、2020年12月竣工验收。

（四）资金来源、使用及管理情况

1、资金来源和使用及拨付情况

“纪律审查服务中心建设”资金来源于州本级财政，预算安排1400万元。

具体资金拨付流程图如下图所示：

至2019年12月止，该项目已收到上级拨款3,400.00万元，收到利息收入0.82万元,其中2018年收到拨款2,000.00万元，利息收入0.41万元;2019年收到拨款1,400.00万元,利息收入0.41万元)。

至2019年12月已使用项目资金2,253.03万元,其中2018年支出1,949.99万元(含征地费1,200.00万元，前期费用749.93万元,利息费用0.06万元);2019年支出203.04万元(含施工图初步设计费203万元,预计勘察设计费借支100万元,利息费用0.04万元);结余资金1,147.78万元。

2 、资金管理情况

财务管理情况：为规范内部会计风险控制，明确会计机构及相关人员职责职能，充分发挥会计核算与监督两大职能在单位风险管控中的作用，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》、《会计基础工作规范》、《内部控制规范（试行）》等财经法律法规制度的规定，湘西自治州纪委设置了会计和出纳岗位，确保“不相容职务相分离”，为专项资金管理、使用规范做好了铺垫。同时为了规范财政专项资金管理，增强专项资金分配、使用的科学性和公正性，提高资金的使用效益，制定了《州纪委监察局财政专项资金管理办法》（州纪办发【2016】16号），规范了专项资金核算、拨付及管理方法。为有效防止资金的截留、挤占、挪用和虚列支出等违法违纪行为打下了坚实的基础。

2019年我委该项资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列开支等情况。

（五）项目组织实施情况

1、项目组织情况

    为推动该项目落实，湘西州人民政府于2018年召开专题会议协调各项行政审批、预算审批及资金协调、跟踪等相关工作。我委成立该项目工作领导小组，会同监理公司一起监督工程进展情况。

2、项目管理情况

   为规范建设项目决策和管理行为，加强对建设项目实施过程监督，防范化解风险，减少损失，提高项目建设效益及质量，依据《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国建筑法》、《工程建设施工招标投标管理办法》、《内部控制规范（试行）》等有关规定，制定了并颁布了《建设项目内部控制制度》，并严格按照该制度执行，工作基本按照时间进度执行，但还有所滞后。

二、绩效评价工作情况  

（一）绩效评价目的

开展湘西自治州纪委州监委“纪律审查服务中心建设”支出项目绩效自评报告的目的是：遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，依照“统一标准、优化流程、结果导向、形成特色”的评价思路，依据既定的评价技术体系，基于预期目标实现程度，全面分析和综合评价“纪律审查服务中心建设”专项资金的分配使用和管理情况，及时总结经验、发现问题、分析原因、提出措施，进一步改进和加强项目专项资金管理水平和使用效益。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法。

1、绩效评价原则：以遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”为原则；

2、评价指标体系见附表；

3、评价方法：问卷调查法等。

（三）绩效评价依据

1、《党政机关厉行节约反对浪费条例》；

2﹑财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）；

3﹑财政部《预算绩效管理工作规划（2012-2015）》（财预【2012】396号）；

4﹑《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）；

5﹑《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）》（湘财绩〔2013〕28号）；

6﹑《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》（湘政发〔2015〕8号）；

7、《湘西自治州财政局关于开展2019年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2020〕1号）；

8、《湘西自治州财政局关于批复2019年州直部门预算的通知》（州财预[2019]14号）等。

（四）绩效自评对象与范围

绩效自评对象为湘西自治州州本级“纪律审查服务中心建设”项目资金1400万元。

（五）绩效评价实施过程

1、 前期准备：根据《湘西自治州财政局关于开展2019年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2020〕1号）文件精神，2020年5月本湘西自治州纪委州监委组织评价小组成员认真学习有关与“纪律审查服务中心建设”相关方面的资料文件，了解该项目的基本情况和背景，仔细研究讨论评价指标体系及其他要求，为现场评价作好充分准备。

2、组织实施：在湘西自治州纪委州监委的组织指导下进行。

（1）取得并查阅数据资料。通过走访与收集“纪律审查服务中心建设”项目资金立项、申报、批复、资金下拨文件、财务等相关资料。根据相关文件资料合理确定绩效评价的目标，并构建了绩效评价整体框架，汇总整理所提交的资料、数据并归纳总结，为绩效评价提供有力的数据支撑。

（2）实地查看。根据评价思路，评价重点为“纪律审查服务中心建设”产出质量完成情况，项目资金是否拨付到项目单位等。

（3）发放调查问卷。2020年5月23日-24日，项目评价组对项目受益对象进行问卷调查，计划按项目受益对象（30份）发放问卷。

（4）归纳汇总。对提供的材料，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

（6）评价组对各项评价指标进行分析讨论。

3、分析评价：根据现场考评工作获得的信息，对该项目进行定性、定量的评价，计算各种评价指标，完成评价各类工作表格的整理，根据资料分析该项目的实施效果；根据评价指标体系与评价标准，得出评价结论，按照既定的格式和要求撰写评价报告。

4、归档：对绩效自评资料进行整理，完善绩效评价工作底稿并归档。

三、绩效分析与评价结论

（一）主要绩效情况分析

由于纪律审查服务中心项目尚未完工，因此尚未产生相应的效益。但我们根据相关资料，对该项目预计能产生的效益进行分析。

1、依靠科技，有效提高突破案件的能力。

将现代科技手段尤其是信息技术在办案工作中的运用，将科技手段与查办案件有机结合，通过音频视频向谈话对象及时出具证据，调取其他谈话录音瓦解其心理防线、播放警示教育资料促使其主动交代问题。

2、贯彻落实十九大精神。

着力在功能综合配套上下功夫，强化安全保障，是深入贯彻落实党的十九大精神和习近平同志系列重要讲话精神的重要举措，是加强纪委监察委全面履行纪律审查职能的迫切需要。

3、可持续性高，为以后办案带来叠加效应

随着，反腐倡廉的号角响起及犯罪手段的日趋复杂化，对纪委监委办案的方式方法也提出了新的挑战。州纪律审查服务中心的落成，能有效改善州纪委监委办案环境和条件，更好的履行纪律审查职能，为新时期社会经济发展和人民服务，同时，该项目的建设还能加快纪检监察机关的全面建设，提高纪检监察部门的工作效率，充分发挥反腐倡廉的整体效能，也为纪委的长期工作带来叠加效应。

1. 该项目的建设，有利于加快纪检监察部门基础设施规范化、专业化、现代化建设，改善职能履行所需要的条件和设施、设备陈旧落后的状况，进一步强化纪检机关的服务职能、监督职能、管理职能，为全州社会经济全面发展、构建和谐社会及打赢扶贫攻坚战提供坚强的后盾。

（二）评价结论

根据《湘西自治州财政局关于开展2019年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2020〕1号）文件的要求，基于问卷调查、对若干资料整理、数据分析，对“纪律审查服务中心建设前期费”资金使用绩效进行客观评价，“纪律审查服务中心建设前期费”项目立项符合战略目标，立项依据充分。各部分权重和绩效分值如下表所示：

单位项目绩效

通过指标评分得出综合评价结论如下：本项目评价综合得分91分，绩效评级为“优”。从评分情况看，产出效果较好，通过产出效果可以看出本项目实施基本上达到了预期的目标。

四、存在的问题

在湘西自治州州本级“纪律审查服务中心建设”绩效自评工作中，通过对资料查阅分析汇总后，存在一些问题，具体情况如下。

1. 立项审批手续耗时过长。纪律审查服务中心建设项目因选址、设计方案变更，征地手续延迟，截止2019年5月，该项目采用EPC模式正式挂牌招标;2020年5月正式开工。

2. 年初未对项目进行绩效目标申报。

五、对策建议

1、探索创新项目审批机制。项目从申报到立项、审批、规划、设计、招投标等需经过一系列的时间，前期耗时较长，工程一般难以如期完成。为此建议创新项目审批机制，简化办事流程，优化行政效能，提高办事效益，促进专项资金投入有效发挥。

2、加强预算管理。建立健全预算编制、审批、执行、调整、分析、考核和预决算报告制度；按照有关预算管理规定，根据单位发展规划目标，结合单位年度工作计划编制年度预算和中期预算报告。严格执行批复的预算，定期开展预算执行情况分析，不得随意调整预算，提高预算执行的有效性。同时，建立有目标、有监控、有评价、有反馈、有应用的全过程预算绩效管理机制，将预算考核结果纳入内部绩效考核，作为年终评比；提高预算管理的科学性、准确性和执行力。

六、其他需要说明的问题

1、后续工作计划。

严格按项目实施计划进行室内装修及设备安装调试，力争2020年12月竣工验收。

2、其他需要说明的问题。

附件：

1. 湘西自治州纪委州监委 “纪律审查服务中心建设”资金绩效评价指标体系

2. 2018-2019年州纪委州监委“纪律审查服务中心建设”项目资金收入支出情况汇总表

3. 2018-2019年州纪委州监委“纪律审查服务中心建设”项目资金收入支出明细表

    

   湘西自治州纪委州监委                                                           2020年6月24日